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Planejamento tributário: o que é e as vantagens para o seu consultório!
Aprenda o que é o planejamento tributário, por que ele é importante para a área da saúde e como fazer o seu, de forma eficiente e legal.
O planejamento tributário é uma forma de organizar as atividades econômicas de uma empresa ou profissional, para reduzir a carga tributária e otimizar os resultados financeiros.
Ele consiste em analisar as normas legais e as opções de enquadramento tributário, buscando a melhor alternativa para cada caso.
Neste artigo, você vai aprender o que é o planejamento tributário, por que ele é importante para a área da saúde e como fazer o planejamento tributário para o seu consultório.
Acompanhe!
Veja também:
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Por que o planejamento tributário é importante para a área da saúde?
A área da saúde é uma das mais afetadas pela alta carga tributária do Brasil, que pode chegar a mais de 40% do faturamento de um consultório médico, odontológico ou de outra especialidade.
Além disso, a complexidade das obrigações fiscais e a frequente mudança na legislação, podem gerar dificuldades e riscos para os profissionais da saúde.
Vantagens do planejamento tributário
Por isso, o planejamento tributário é essencial para a área da saúde, pois pode trazer as seguintes vantagens:
Economia de impostos
Ao escolher o regime tributário mais adequado para o seu consultório, você pode reduzir a alíquota efetiva de impostos e pagar menos tributos.
Por exemplo, se você optar pelo Simples Nacional, poderá pagar uma alíquota única que varia de 6% a 17,42%, dependendo do faturamento.
Já se você optar pelo Lucro Presumido, poderá pagar uma alíquota de 13,33% sobre o faturamento, mais 9% de CSLL e 15% de IRPJ, com um adicional de 10% sobre a parcela que exceder R$ 20 mil por mês.
Por fim, se você optar pelo Lucro Real, poderá pagar 9% de CSLL e 15% de IRPJ sobre o lucro efetivo, com o mesmo adicional do Lucro Presumido, mas terá que fazer uma contabilidade mais rigorosa e detalhada.
Simplificação das obrigações fiscais:
Fazendo o planejamento tributário, você pode escolher o regime tributário que tenha menos burocracia e exigências fiscais.
Por exemplo, se você optar pelo Simples Nacional, você terá que emitir apenas uma guia de recolhimento mensal, chamada de DAS, que engloba todos os impostos federais, estaduais e municipais.
Já se você optar pelo Lucro Presumido ou pelo Lucro Real, você terá que emitir várias guias de recolhimento, além de cumprir diversas obrigações acessórias, como:
- Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ);
- Escrituração Contábil Fiscal (ECF);
- Escrituração Contábil Digital (ECD);
- Escrituração Fiscal Digital (EFD);
- Entre outras.
Melhoria da gestão financeira
Realizando o planejamento tributário, você pode ter uma visão mais clara e precisa da situação financeira do seu consultório, podendo planejar melhor os seus investimentos, custos, receitas e lucros.
Além disso, você pode evitar surpresas desagradáveis, como multas, juros e penalidades por atraso, ou erro, no pagamento dos impostos.
Como fazer o planejamento tributário para o seu consultório?
O planejamento tributário para o seu consultório deve ser feito com o auxílio de um contador especializado, que possa orientá-lo sobre as normas legais e as melhores práticas fiscais.
Alguns passos que devem ser seguidos são:
Definir o tipo de atividade e o porte do consultório: você deve verificar se a sua atividade se enquadra como:
- Prestação de serviços médicos
- Odontológicos
- Fisioterapêuticos
- Psicológicos
- Enfermagem
- Laboratório
- Radiologia
- Prótese
- Fonoaudiologia
- Terapia ocupacional
Também deve verificar se o seu faturamento anual se enquadra nos limites do Simples Nacional, que são de R$ 4,8 milhões para micro e pequenas empresas e de R$ 81 mil para microempreendedores individuais (MEI).
Escolher o regime tributário mais vantajoso: você deve comparar os regimes tributários disponíveis, que são o Simples Nacional, o Lucro Presumido e o Lucro Real, e verificar qual deles oferece a menor carga tributária e a maior facilidade para o seu consultório.
Também leve em conta fatores como o faturamento, o lucro, as despesas, os créditos tributários, a forma de emissão de notas fiscais, entre outros.
Acompanhar a legislação e as mudanças fiscais: você deve estar atento às alterações na legislação tributária, que podem afetar o seu planejamento tributário e exigir ajustes ou revisões.
Consulte periodicamente o seu contador e os órgãos fiscais, como a Receita Federal, a Secretaria da Fazenda estadual e a Prefeitura municipal, para se informar sobre as novidades e as obrigações fiscais.
A Opção Contabilidade pode te ajudar!
O planejamento tributário é uma ferramenta estratégica para a área da saúde, que pode trazer benefícios como a economia de impostos, a simplificação das obrigações fiscais e a melhoria da gestão financeira.
Para te auxiliar, a OPÇÃO CONTABILIDADE te oferece uma equipe de profissionais certificados e especializados nessa área, para te ajudar a qualquer momento.
Ficou curioso? Entre em contato e coloque o planejamento tributário em prática no seu consultório.